A、早餐碗成本预算（按每只碗消费计算）
|
序号 |
项目 |
金额（元） |
序号 |
项目 |
金额（元） |
|
1 |
包装袋 |
0.015 |
7 |
|
|
|
2 |
|
|
8 |
|
0.032 |
|
3 |
|
|
9 |
|
|
|
4 |
|
|
10 |
|
|
|
5 |
|
0.01 |
11 |
|
|
|
6 |
|
0.004 |
12 |
|
|
|
合计： |
0.123元/只 |
B、投资收益分析：
每只碗按0.20元收费，成本为0.123元，每只可获利0.077元，日消费与收益的关系如下表。（一年按十个月，每月按30天计算。）
|
日洗量 |
日收入 |
日支出 |
日毛利 |
月毛利 |
年毛利 |
|
10000只 |
2000元 |
1230元 |
770元 |
23100元 |
231000元 |
|
20000只 |
4000元 |
2460元 |
1540元 |
46200元 |
462000元 |
|
30000只 |
6000元 |
3690元 |
2210元 |
61300元 |
613000元 |
C、投资回收期预测:
根据投资收益分析表，我们可预测投资回收的时间。
1、初期我们按每日10000只计，那么日收益770元，年收益231000元。只需二年时间就可收回投资。
2、日销量为20000只时，日收益1540元，年收益462000元，可当年收回全部投资，还有约15万元盈利。所以投资集中式餐具消毒生产线能在短时间内收回投资。
D、中餐（套餐）成本预算（按每套碗消费计算）
|
序号 |
项目 |
金额（元） |
序号 |
项目 |
金额（元） |
|
1 |
包装袋 |
0.046 |
6 |
人员工资 |
0.083 |
|
2 |
房租 |
0.027 |
7 |
运输费 |
0.008 |
|
3 |
水费 |
0.008 |
8 |
宣传费 |
0.01 |
|
4 |
电遇 |
0.074 |
9 |
管理费 |
0.077 |
|
5 |
蒸汽 |
0.016 |
10 |
设备折旧及其它 |
0.033 |
|
合计： |
每套餐具的成本为0.382元 |
每天销售3000套的单套成本
1、包装袋：0.036元
2、房租：3万/年
30000元÷12个月=2500元÷30天=83.3元/天÷3000套=0.027元/套
3、水（2T/H 水价4元/T）
2T×3H=6T×4元=24元÷3000套=0.008元
4、电（57KW/H 电价1.3元/KW）
57KW× 3H=171KW×1.3元=222.3元÷3000套=0.074元
5、蒸汽（煤价：400元/T 耗煤量0.04T/H）
0.04T×3H=0.12T×400元=48元/天÷3000套=0.016元
6、人员工资（每班15人 500元/人）
15人× 500元/月=7500元/月÷30天=250元/天÷3000套=0.083元
7、运输（车辆8升/100公里 活动半径20KW 每车次运输1000套，油价5元/升）
20KW×3车次=60KW×0.8=4.8升×5元=24元÷3000套=0.008元
8、宣传费：0.01元
9、管理费（管理人员7人 平均工资1000元）
7人×1000元=7000元/月÷30天=233.3元÷3000套=0.077元
10、设备折旧及其它：按18万元计算
180000元÷5年=36000元÷12月=3000元÷30天=100元÷3000套=0.033元 合计：0.33元
每天销售10000套的单套成本
1、包装袋：0.033元
2、房租：3万元/年
30000元÷12月=2500元÷30天=83.3元÷10000套=0.008元
3、水（2元/T 水价：4元/T）
2T ×10H=20T×4元=80元÷10000套=0.008元
4、电（57KW/H 电价：1.3元/KW）
57KW × 10H=570KW×1.3元=741元÷10000套=0.074元
5、蒸汽（煤价：400元/T 耗煤量0.04T/H）
0.04T × 10H=0.4T×400元=160元÷10000套=0.016元
6、人员工资（工人36人 500元人）
36人×500元=18000元/月÷30天=600元/天÷10000套=0.06元
7、运输（车辆8升/100公里 活动半径20KW 每车次1000套，油价5元/升）
20KW×10车次=200KW×0.8=160升 × 5元=80元÷10000套=0.008元
8、宣传费：0.01元
9、管理费（管理人员7人 平均工资1000元）
7人×1000元=7000元/月÷30天=233.3元÷10000套=0.023元
10、设备折旧及其它：按18万元计算
180000元÷5年=36000元÷12月=3000元÷30天=100元÷10000套=0.01元
合计：0.26元
E、投资收益分析：
每套碗按0.8元收费，成本约0.26元，每套可获利约0.54元，
日消费与收益的关系如下表。
|
日洗销量（只） |
日收入（元） |
日支出（元） |
日纯利（元） |
月纯利（元） |
年纯利（元） |
|
3000 |
2400 |
1146 |
1254 |
37620 |
451440 |
|
10000 |
8000 |
2600 |
5400 |
162000 |
1620000 |
F、投资回收期预测（根据投资收益分析表，我们可预测投资回收的时间）
1、投资初期我们按日消费量3000只计，日收益约1254元，年收益约451440元，只需不到一年的时间就可收回投资。
2、日消费量10000只计，日收益为5400元，年收益约1620000元。可当年收回全部投资，还有约1300000元的盈利。所以投资本项目能在较短的时间内收回投资。 |
